¿Cómo funciona la parte legal y fiscal al invertir en terrenos en Estados Unidos?
Invierte tranquilo, de forma legal y con beneficios fiscales diseñados especialmente para inversionistas internacionales. En Cyberlots te ayudamos a estructurar tu compra para que cumplas con todas las leyes de Estados Unidos, pagues lo mínimo en impuestos y maximices tu ganancia al momento de vender tu terreno.
¿Y si revendes financiado?
Muchos clientes de Cyberlots eligen revender su terreno a otra persona con pagos mensuales, usando la figura legal llamada Land Contract.
Esto genera flujo pasivo mensual.
Solo tributas sobre los intereses y las ganancias efectivamente recibidas cada año.
Nuestra empresa de servicing te apoya con todos los reportes necesarios para declarar correctamente.
Obligaciones anuales que debes cumplir
Texas es un estado favorable para inversionistas, pero exige disciplina
La renovación de la LLC debe presentarse cada año antes del 15 de mayo.
Si no cumples, hay multas altas y riesgo de penalizaciones.
El ITIN se mantiene activo por tres años sin necesidad de nuevas declaraciones. Luego hay que renovarlo.
Nuestro equipo contable te enviará recordatorios desde enero para que estés al día.
Usa una LLC en Texas y protege tu inversión
Recomendamos a todos nuestros clientes comprar su terreno a través de una LLC multi-member registrada en Texas (una compañía con al menos dos socios). Esta estructura es la más eficiente para inversionistas internacionales, y te brinda grandes beneficios:
Evita complicaciones con el IRS (como el formulario 5472).
Evita la retención automática del 15% por FIRPTA al momento de revender.
Accedes a beneficios fiscales exclusivos para entidades tipo partnership.
Proteges tu terreno legalmente y puedes revenderlo más adelante sin obstáculos.
Una LLC con dos socios es considerada una “partnership” por el IRS, lo cual simplifica mucho el proceso y reduce tus obligaciones fiscales.
El mayor beneficio:
Exención de impuestos por ganancia de capital
Si decides mantener tu terreno por al menos 12 meses, al revender puedes aprovechar una exención muy poderosa llamada long term-capital-gains:
Cada socio puede recibir hasta $40,000 USD en utilidad sin pagar impuestos.
Por ejemplo, si vendes tu terreno con una ganancia de $80,000 USD y tienes dos socios, es posible que no debas pagar ningún impuesto federal.
Este beneficio aplica siempre que no tengas otras fuentes de ingreso en Estados Unidos y que cumplas el plazo de mantenerlo por mínimo 12 meses.
Si vendes antes de un año, este beneficio se pierde. Pero incluso en ese caso, el impuesto es relativamente bajo: normalmente 10% o 12% sobre la utilidad, dependiendo del ingreso total recibido por el socio ese año.
Un modelo más eficiente que invertir en bienes raíces
Este modelo de inversión en tierra a través de una LLC multi-member es considerado uno de los más eficientes fiscalmente dentro del mundo de bienes raíces en Estados Unidos. Aprovechas beneficios únicos que no están disponibles para inversiones en departamentos o propiedades comerciales, especialmente si eres extranjero.
¿Qué impuestos se pagan y cómo funciona?
Todo está bien estructurado y documentado para que no tengas sorpresas
Si vendes después de 12 meses
Ganancia de capital a largo plazo: puede estar 100% exenta hasta $40,000 USD por socio (si no hay otros ingresos en Estados Unidos).
Si vendes antes de 12 meses
Ganancia de capital a corto plazo: se considera ingreso ordinario y tributa normalmente al 10% o 12%, según el ingreso total del socio.
Si vendes con Land Contract
(Financiamiento del comprador) Capital recuperado: no tributa. Intereses: tributan como ingreso ordinario, a una tasa entre 10% y 12%, si no se superan los $40,000 USD anuales.
Nuestra empresa de servicing (Covey Financial) emite un reporte anual con todo lo que necesita tu contador para declarar de forma correcta.
¿Cuánto cuesta crear y mantener la estructura?
Todo lo hacemos por ti. Aquí están los costos reales y transparentes
Registro oficial de tu LLC en Texas
Número fiscal EIN ante el IRS
Agente registrado
Operating Agreement
Asistencia con el número ITIN para cada socio
Declaración fiscal personal del primer año (si es necesaria)
Primer año:
$750 USD (pago único)
Este monto ya está incluido en la compra de tu Cyberlot. No tienes que pagarlo por separado. Incluye:
Segundo año:
-
Renovación legal de la LLC (franchise tax): $250 USD
-
Declaración fiscal de la LLC: $250 USD
-
Declaraciones personales (solo si vendes o si pasaron 3 años sin declarar): $175 USD por socio
Costo total estimado por 3 años si no vendes
Entre $1,250 y $1,600 USD en total.
Eso equivale a aproximadamente $500 USD por año o menos, manteniendo tu estructura activa, legal y en orden durante todo el periodo de espera antes de la reventa.
En resumen...
Comprar tu terreno a través de una LLC multi-member no solo es legal y eficiente: es la mejor estrategia posible si quieres invertir bien, protegerte y revender con ganancia.
Control total de tu inversión.
Exención fiscal de hasta $40,000 USD por socio si mantienes el terreno más de un año.
Estructura clara, segura y con costos bajos.
Soporte contable y legal en cada paso.
